Escolher o melhor regime de tributação para um posto de combustível é fundamental para o planejamento financeiro do negócio, visto que algumas opções podem contribuir para a redução do pagamento de impostos dentro da lei.
Quer saber mais sobre o assunto? Neste artigo, você encontra as principais informações sobre os regimes tributários brasileiros e dicas úteis para definir a melhor opção para o seu posto. Continue a leitura!
O que é um regime tributário?
Antes de mais nada, vamos dar alguns passos para trás e entender o que e quais são os regimes tributários brasileiros. Vamos lá?
Basicamente, o regime de tributação trata-se de um sistema com regras fiscais que determinam o modo que é realizada a arrecadação de impostos de uma empresa. A variação dá-se nas alíquotas de imposto e depende de uma série de fatores inerentes ao negócio, como o faturamento anual, tipo de atividade exercida, entre outros.
Na prática, temos três opções disponíveis:
- Simples Nacional: voltado para micros e pequenas empresas com faturamento anual de até R$4,8 milhões;
- Lucro Presumido: postos que faturam até R$78 milhões por ano;
- Lucro Real: sem limite de faturamento anual, mas obrigatória para empresas que possuem faturamento superior a R$78 milhões por ano.
Como citamos anteriormente, cada um desses três regimes possui um conjunto diferente de tributos e forma de arrecadação — e por isso é tão importante escolher aquele que melhor se enquadra para você: além da segurança dos processos, o modelo ideal garante economia no pagamento de impostos dentro da lei.
O que levar em consideração para escolher o regime tributário?
Você já conhece os regimes tributários brasileiros e suas principais características, e agora? O que levar em consideração para escolher a melhor opção?
A seguir, apresentamos alguns fatores que precisam ser considerados neste momento. Acompanhe!
1. Estude as regras de cada regime
Citamos anteriormente o limite de faturamento de cada regime tributário, mas é importante entender que esse não é o único fator que define cada modelo.
É fundamental conhecer bem as regras de cada regime e realizar simulações de tributação para a sua realidade financeira.
Para isso, conte com a ajuda de contadores ou profissionais da área para te auxiliar nesta etapa, estudando cada modelo e verificando se não houve mudanças em suas regras no último ano.
- Clique aqui e acesse a Lei que dispõe sobre o Sistema Tributário Nacional e institui normas gerais de direito tributário aplicáveis à União, Estados e Municípios.
2. Considere a margem de lucros
O Lucro Real e o Lucro Presumido, por exemplo, são regimes de tributação que consideram os lucros do negócio e, por isso, é fundamental que você conheça bem esses valores.
Entenda melhor na prática: se você opta por um regime com um lucro diferente e maior do que a sua realidade, você pagará impostos além do necessário. Enquanto isso, esse dinheiro extra poderia estar sendo investido em opções melhores para o seu posto, como serviços extras, capacitação da sua equipe, novos equipamentos, entre outros.
3. Avalie o custo-benefício
Qualquer escolha para o seu empreendimento deve ser avaliada a partir do custo-benefício. Por isso, estude as consequências de todas as opções do regime tributário e defina a mais adequada para a sua realidade.
É importante ressaltar, inclusive, que cada posto de combustível possui as suas especificidades, assim como o número de faturamento, clientes, localização, entre outros. Nesse sentido, apenas o gestor responsável e um profissional da área poderão definir a melhor opção para o seu negócio.
Lembre-se sempre de escolher aquele que garanta a conformidade da sua empresa, sem comprometer a gestão financeira.
Dica extra: faça seu rendimento anual previsto
Uma prática que pode te ajudar não só a escolher o melhor regime tributário para o seu posto, mas também manter o planejamento financeiro do estabelecimento em dia é realizar uma projeção do quanto o estabelecimento irá lucrar nos próximos meses.
Sabemos que encontrar um valor que irá condizer 100% com a realidade é impossível, mas com uma boa gestão financeira e considerando todas as variáveis é possível chegar ao valor mais próximo.
A partir disso, fica muito mais fácil acertar na escolha do regime tributário e traçar planos mais assertivos para o seu posto de combustível.
Veja um exemplo: se no seu rendimento anual a projeção é de um maior faturamento, talvez o Lucro Presumido seja a melhor opção. Se o faturamento não for tão grande assim, pense melhor no Lucro Real, pagando apenas pelo que lucrar de fato.
Deu para entender como esse cálculo é importante?
De toda forma, reforçamos a importância de contar com profissionais especializados no assunto para te auxiliar nessa etapa e investir em bons sistemas de gestão financeira para otimizar ainda mais o seu planejamento.
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